Общество с ограниченной ответственностью "БИПЛАН-ДИЗАЙН" ИНН:0268025707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52965793 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2164277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16724968396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24968396255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37669186812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69186812169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5433182550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31825512090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5433202711251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3202711251632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68123000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2302500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67124035862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24035862376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121480236389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80236389256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1214802360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года802363890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5433202711251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3202711251632
21103 Выручка за отчетный год1094233011122694
21104 Выручка за предыдущий год2330111226941466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1901199818702051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1998187020511457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-807332-7580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332-7586430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-807332-7580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332-7586430
23503 Прочие расходы за отчетный год601135845
23504 Прочие расходы за предыдущий год1135845165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-867219-8160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219-8165980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43140106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1401066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-910205-816492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205-816492-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91020500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205-81600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-910)/Стоимость активов (543) = -167.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1901+0+0) = -42.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-807)/Выручка (1094) = -73.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-910)/Выручка (1094) = -83.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.597

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.553

Индекс Альтмана Z = -24.884

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.24), рентабельность продукции (-73.77%), рентабельность компании (-83.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИПЛАН-ДИЗАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить