ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙМШИТ" ИНН:0268026034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52977069 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22477015
12104 Запасы на конец предыдущего года7701515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743531312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53131239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13349440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3349440179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9681333620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1333624670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года968133362467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133362467233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года903123350445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123350445220
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года65101222
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1012220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9681333620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1333624670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года968133362467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133362467233
21103 Выручка за отчетный год10271242071086511872
21104 Выручка за предыдущий год24207108651187215536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10080241311085011822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24131108501182215495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19176150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7615500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19176150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7615500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19176150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7615500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год381730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153591250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59125041

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (968) = 15.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10080+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (10271) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (10271) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.278<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙМШИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить