ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЕЛЕС-АМИД-С" ИНН:0268026122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52979051 ОКВЭД:24.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4439289131263175
11504 Основные средства на конец предыдущего года2891312631753231
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года39000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4478289131263175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2891312631753231
12103 Запасы на конец отчетного года5199575159745150
12104 Запасы на конец предыдущего года5751597451504698
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года585728170762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7281706441354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300433536893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года433536893573
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1948660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года48661170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6102696067476805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6960674768056625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10581985198739980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9851987399809856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13131310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года934295139446765
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года951394469212792
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9355952694599225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9526945992258450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101818218418
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18218418815
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101818218418
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18218418815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188218176317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218176317571
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1919190
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1919190
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года700020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207307195337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307195336591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10581985198739980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9851987399809856
21103 Выручка за отчетный год13679145021515216726
21104 Выручка за предыдущий год14502151521672615390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11769126761407815273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12676140781527314179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1910182610741453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1826107414531211
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7000
22203 Управленческие расходы за отчетный год195216233370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16233374180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-541967371453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19673710351211
23403 Прочие доходы за отчетный год1966332186
23404 Прочие доходы за предыдущий год63321860
23503 Прочие расходы за отчетный год351145512699
23504 Прочие расходы за предыдущий год145512234201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-209114257940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1142579871010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34536175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4536175218
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год322150
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год221500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год39000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17069235765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69235765792
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17069235765
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69235765792

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-170)/Стоимость активов (10581) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11769+12+1952) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (13679) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-170)/Выручка (13679) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.637

Х5 = Выручка/Активы = 1.293

Индекс Альтмана Z = 4.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (4.28), коэффициент текущей ликвидности (29.48), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (-1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕЛЕС-АМИД-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить