ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШХИМТРАНС" ИНН:0268026130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48894573 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14691322464
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14691322460
12103 Запасы на конец отчетного года2243637262589359
12104 Запасы на конец предыдущего года81426258969310335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1317917211717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1422172117171174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года627044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2244955782490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95708249114140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224411058838111326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103983811166011517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501374085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1084035450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19071067876336900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10678763369009778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92437084341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25370844061689
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года278000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21941092183410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109318341113060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224411058838111326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103983811166011517
21103 Выручка за отчетный год16339287013250539691
21104 Выручка за предыдущий год27585325053969133143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15782266763113037850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24866311303751631582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год557202513750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2719137521750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год557202513750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2719137521750
23303 Проценты к уплате за отчетный год50873112401008
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73112401008820
23504 Прочие расходы за предыдущий год185850732506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49166850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130854350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10331720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26178747
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год391336879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10468348188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (2244) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15782+0+0) = 3.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (557)/Выручка (16339) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (16339) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 6.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.41%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШХИМТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить