Общество с ограниченной ответственностью "Полигран" ИНН:0268026186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52979163 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1510015491687
11504 Основные средства на конец предыдущего года1621016871885
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1510162115490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1621154916870
12103 Запасы на конец отчетного года305118612631198
12104 Запасы на конец предыдущего года1186126311981177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4197496635787814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4966357839636890
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3850385038500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3850385038510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83521000487740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10004877490140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9862116251032310701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162510323107019980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года365242031330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2420313342190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376243131444230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2431314442304851
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5480466336213414
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4663362134142352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4006453135583057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4531355830572777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9486919471790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9194717964710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9862116251032310701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162510323107019980
21103 Выручка за отчетный год140414101107970
21104 Выручка за предыдущий год141011079701262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4017040344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17040344592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1364124010670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124010676260
22203 Управленческие расходы за отчетный год1635103615140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1036151410770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-271204-4470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204-447-4510
23403 Прочие доходы за отчетный год11617800
23404 Прочие доходы за предыдущий год178006
23503 Прочие расходы за отчетный год189510945951251
23504 Прочие расходы за предыдущий год10945951742260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2050-712-10420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-712-1042-6250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2050-712-1042-625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-712-1042-625-1584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2050-712-10420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-712-1042-6250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2050)/Стоимость активов (9862) = -20.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40+0+1635) = -16.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-271)/Выручка (1404) = -19.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2050)/Выручка (1404) = -146.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.859

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-19.3%), рентабельность компании (-146.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полигран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить