ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТОРГСЕРВИС" ИНН:0268026330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52982001 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33295392972750025774
11504 Основные средства на конец предыдущего года39297275002577419507
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года210210210210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года210210210219
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года13160561322613106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33505395204376639210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39520437663921032832
12103 Запасы на конец отчетного года24349240882596622075
12104 Запасы на конец предыдущего года24088259662207511187
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5265247971156
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года524797115678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14172459525512985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245952551298523874
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6564052646790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271582113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582113418
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24202626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32883270963788443145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27096378844314538303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66388666168165082355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66616816508235571135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года667000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года667000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4539-37221118623172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3722111862317222680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3861-30451186323849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3045118632384923357
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14699333683949339431
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33368394933943122900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5555
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5555
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14704333733949839436
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33373394983943622905
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10542000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44819361033010418885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36103301041888524688
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года185185185185
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года185185185185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55545362883028919070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36288302891907024873
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66388666168165082355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66616816508235571135
21103 Выручка за отчетный год50438422515524876748
21104 Выручка за предыдущий год42251552487674873371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32683247853233239965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24785323323996527159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17755174662291636783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17466229163678346212
22203 Управленческие расходы за отчетный год13951118081708028417
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11808170802841735241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3804565858368366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56585836836610971
23303 Проценты к уплате за отчетный год458633353633529
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6333536335292261
23403 Прочие доходы за отчетный год361272013607
23404 Прочие доходы за предыдущий год2720136071336
23503 Прочие расходы за отчетный год442219834053338
23504 Прочие расходы за предыдущий год198340533382389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71562812196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год628121967940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1131416838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14168381943
24604 Прочее за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82832651358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год326513585997
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-82832651358
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год326513585997
32003 Величина капитала на 31100010
32005 Величина капитала на 3166700667
32007 Величина капитала на 31-37220022680
32008 Величина капитала на 31-30450023357
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))827000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)827000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))827000
33218 Убыток (ИТОГО)827000
33003 Величина капитала на 31100010
33005 Величина капитала на 3166700667
33007 Величина капитала на 31-45390023172
33008 Величина капитала на 31-38620023849
36003 Чистые активы на 31-36770024034
36004 Чистые активы на 31-28600023542
41103 Поступления – всего за отчетный год272130098000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год214660095579
41193 Прочие поступления за отчетный год5747002421
41203 Платежи – всего за отчетный год3050300116644
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116930018193
41293 Прочие платежи за отчетный год188100019601
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-329000-18644
43203 Платежи – всего за отчетный год87003653
43293 Прочие платежи за отчетный год87003653
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-870018347
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-337700-297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-828)/Стоимость активов (66388) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32683+0+13951) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3804)/Выручка (50438) = 7.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-828)/Выручка (50438) = -1.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.055

Х5 = Выручка/Активы = 0.76

Индекс Альтмана Z = 0.562

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (7.54%), рентабельность компании (-1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить