Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецкомплект" ИНН:0268026436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52987257 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1312000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1313000
12103 Запасы на конец отчетного года64365869300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150181289827804397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18162411401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216351301832600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229481301832605098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7162877472343
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года117065000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1276000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года244665000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133401149127884755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133401149127880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229481301832605098
21103 Выручка за отчетный год103921137772075222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25361046269254903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78569152820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78569152820
23503 Прочие расходы за отчетный год343543930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78225612430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15661136959
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6256448174230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6256)/Стоимость активов (22948) = 27.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2536+0+0) = 309.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7856)/Выручка (10392) = 75.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6256)/Выручка (10392) = 60.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.454

Индекс Альтмана Z = 6.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (75.6%), рентабельность компании (60.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить