ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ" ИНН:0268026468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52984767 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77929236
11504 Основные средства на конец предыдущего года92362650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77929236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92362650
12103 Запасы на конец отчетного года81731318
12104 Запасы на конец предыдущего года131852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63727566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75666544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145558935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89356758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2234718171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181719408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1547610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58496508
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58496508
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1022429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429383
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года112248356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102211653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116539398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2234718171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181719408
21103 Выручка за отчетный год3159606
21104 Выручка за предыдущий год6060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2636423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1830
23403 Прочие доходы за отчетный год153060
23503 Прочие расходы за отчетный год211126
23504 Прочие расходы за предыдущий год126133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1561857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57-123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1559052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15590)/Стоимость активов (22347) = 69.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2636+0+0) = 19.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (3159) = 16.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15590)/Выручка (3159) = 493.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.699

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.252

Индекс Альтмана Z = 13.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.24), коэффициент текущей ликвидности (14.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (16.56%), рентабельность компании (493.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить