ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗНАК КАЧЕСТВА" ИНН:0268026700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55801030 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года86120
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1200
11503 Основные средства на конец отчетного года279256
11504 Основные средства на конец предыдущего года256387
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1322012147
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года121470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1358512523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12523387
12103 Запасы на конец отчетного года3752943
12104 Запасы на конец предыдущего года29432121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39693855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38552031
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года34163416
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года34163416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9411667
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года795478
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4782586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года869411633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163311821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2227924156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2415612208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30003000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30003000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30003000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57685275
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52755785
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года57685275
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52755785
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55369012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90122019
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года79756869
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года68691404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351115881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158813423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2227924156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2415612208
21103 Выручка за отчетный год4885382441
21104 Выручка за предыдущий год8244197283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4142662460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6246069700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год742719981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1998127583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год742719981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1998127583
23403 Прочие доходы за отчетный год660510159
23404 Прочие доходы за предыдущий год1015911007
23503 Прочие расходы за отчетный год54655538
23504 Прочие расходы за предыдущий год55386499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год856724602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2460232091
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345429
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год429441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год822224173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2417331650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год822224173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2417331650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8222)/Стоимость активов (22279) = 36.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41426+0+0) = 17.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7427)/Выручка (48853) = 15.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8222)/Выручка (48853) = 16.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 4.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (15.2%), рентабельность компании (16.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗНАК КАЧЕСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить