ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПРОМЭКС" ИНН:0268026852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55809088 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года810738737
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1201201200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1282275070
12103 Запасы на конец отчетного года6599891382575239
12104 Запасы на конец предыдущего года8913825752399044
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5652490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5249480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9477106981156912676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10698115691262814665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2594371153062
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30300150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1916219922203270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1992220327180300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19162200502055418537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20050205541853726928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-355-230-2260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-230-226290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-345-220-21639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-220-21639-327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-75-75-75-75
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-75-75-75-75
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19582203452084518573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20345208451857327330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1950720270207700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2027020770184980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19162200502055418537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20050205541853726928
21103 Выручка за отчетный год5290134901706824162
21104 Выручка за предыдущий год13490170682416218799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5260131281657023776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13128165702377618479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303624980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3624983860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303624980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3624983850
23503 Прочие расходы за отчетный год150298655163
23504 Прочие расходы за предыдущий год298655162271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12064-1570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64-1574580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46894114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год689411454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124-4-251344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-2513443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-124-4-2510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-2513440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (19162) = -0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5260+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (5290) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (5290) = -2.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Х5 = Выручка/Активы = 0.276

Индекс Альтмана Z = 0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (-2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРОМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить