Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:0268026972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55812222 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года448136303771
12104 Запасы на конец предыдущего года363037713516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452236713792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367137923525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452236713792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367137923525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года287388140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года388140357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301402154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года402154371
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года304491887
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4918871128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года391727782751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277827512026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422132693638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326936383154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452236713792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367137923525
21103 Выручка за отчетный год219461963220640
21104 Выручка за предыдущий год196322064019513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145881281413444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128141344412760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год735868187196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год681871966753
22103 Коммерческие расходы за отчетный год712963586787
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год635867875968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229460409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год460409785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229460409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460409785
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229460409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год460409785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229460409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год460409785
32003 Величина капитала на 311400
32007 Величина капитала на 3138800
32008 Величина капитала на 3140200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)33000
33003 Величина капитала на 311400
33007 Величина капитала на 3128700
33008 Величина капитала на 3130100
36003 Чистые активы на 3160500
36004 Чистые активы на 3189300
41103 Поступления – всего за отчетный год2232500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2228500
41193 Прочие поступления за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год2232400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1715100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год319500
41293 Прочие платежи за отчетный год197800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
43103 Поступления – всего за отчетный год143000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год143000
43203 Платежи – всего за отчетный год18700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год124300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период124400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (4522) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14588+7129+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (21946) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (21946) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 1.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.463<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить