ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДУГА-МАРКЕТ" ИНН:0268027013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55812251 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15811107910
12104 Запасы на конец предыдущего года11079100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7006181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22921726918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17269180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22921726929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17269290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года578510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8551004284
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10042840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8551004284
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10042840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1322634634
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6346340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1380637635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6376350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22921726929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17269290
21103 Выручка за отчетный год6907611103
21104 Выручка за предыдущий год76111030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4587171015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71710150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2324488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год554488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44880
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год555488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (2292) = 2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (458+177+0) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (690) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (690) = 6.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 6.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (6.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА-МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить