ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС" ИНН:0268027020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55814072 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21000
12103 Запасы на конец отчетного года389210453872554
12104 Запасы на конец предыдущего года104538935548354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4049745236304167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6635362540975790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2244437896796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года437896796693
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10185893483980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8117841454470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10207893583985517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81188414544714848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179786549-3699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86348-3779204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8409807083509216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72558366922614644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8409807083500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7255836692260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10207893583985517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81188414544714848
21103 Выручка за отчетный год33002318192070045940
21104 Выручка за предыдущий год31819207004594014842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31844307762014444463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30778201434446314729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115810435560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104155714770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115810435560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104155714770
23403 Прочие доходы за отчетный год1542200
23404 Прочие доходы за предыдущий год422000
23503 Прочие расходы за отчетный год413544883
23504 Прочие расходы за предыдущий год135448830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116910342320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10322335940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23421745156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2174415623
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год935817187438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81518943890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (935)/Стоимость активов (10207) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31844+0+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1158)/Выручка (33002) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (935)/Выручка (33002) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Х5 = Выручка/Активы = 3.233

Индекс Альтмана Z = 3.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить