ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0268027359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55822522 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3471356636633759
11504 Основные средства на конец предыдущего года3566366337593856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3471356636630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3566366337590
12103 Запасы на конец отчетного года3654378625232936
12104 Запасы на конец предыдущего года3786252329361179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49800552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275214145264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21414426392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4427400026680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4000266737520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7898756663307511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7566633075116740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34271200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271200157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7864753963297311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7539632973115583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7864753963290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7539632973110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7898756663307511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7566633075116740
21103 Выручка за отчетный год9188742472836668
21104 Выручка за предыдущий год7424700866686071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9142726373432844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7263714363852795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46161-600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161-1352830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46161-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161-1352830
23503 Прочие расходы за отчетный год371291393588
23504 Прочие расходы за предыдущий год129145473087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год932-1990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32-2422360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год604733
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год726-199189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-242189156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (7898) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9142+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (9188) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (9188) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.839

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить