Общество с ограниченной ответственностью "Химсырье" ИНН:0268027542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55828708 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5036383551953613
12104 Запасы на конец предыдущего года3835519536133019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4067177816215358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177816213563112
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3441000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1142611246171026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6112461710261222
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20362308132460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23081324650020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1228117474246790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174742467999970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1228117474246799997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174742467999977365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96881309496700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13094967093570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97041311096869373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13110968693735900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2507436414993624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4364149936241465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25774364149930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4364149936240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1228117474246799997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174742467999977365
21103 Выручка за отчетный год9522596173150219134184
21104 Выручка за предыдущий год96173150219134184147997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482155259686451129833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525968645175248145085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4701043577637680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4357763768589360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3989238605537880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3860553788545850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7118497299800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4972998043510
23403 Прочие доходы за отчетный год11309601136342
23404 Прочие доходы за предыдущий год9601136342472
23503 Прочие расходы за отчетный год1174222580281
23504 Прочие расходы за предыдущий год222580281839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70745710105360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57101053644120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148011862223939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11862223939677
24603 Прочее за отчетный год9000110080000
24604 Прочее за предыдущий год1100800000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-340634243133473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342431334731868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-340634243130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342431334730
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 316000
32007 Величина капитала на 3113094000
32008 Величина капитала на 3113110000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5594000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5594000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5594000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5594000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)9000000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 316000
33007 Величина капитала на 319688000
33008 Величина капитала на 319704000
36003 Чистые активы на 319704000
36004 Чистые активы на 3113110000
41103 Поступления – всего за отчетный год121153000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110553000
41193 Прочие поступления за отчетный год10600000
41203 Платежи – всего за отчетный год118293000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год93550000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1315000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700000
41293 Прочие платежи за отчетный год22728000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2860000
43203 Платежи – всего за отчетный год7830000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год7830000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7830000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4970000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3406)/Стоимость активов (12281) = -27.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48215+39892+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7118)/Выручка (95225) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3406)/Выручка (95225) = -3.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.766

Индекс Альтмана Z = 12.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (-3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химсырье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить