Общество с ограниченной ответственностью "Универмаг "Октябрьский" ИНН:0268027817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55836671 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года25563333920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25563333920
12103 Запасы на конец отчетного года226542156092
12104 Запасы на конец предыдущего года421560920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1241671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29381621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года532742476184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года424761840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5327298106184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29810395760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года685420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6991834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2950255630
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25563317470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2950255630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25563333920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4972850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152737325865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373258650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167842296150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года422961500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5327298106184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29810395760
21103 Выручка за отчетный год272331461519315
21104 Выручка за предыдущий год14615193150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1900249707891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497078910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8231964511424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9645114240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7546964111404
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9641114040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год685420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год685420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год685420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (685)/Стоимость активов (5327) = 12.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19002+7546+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (27233) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (685)/Выручка (27233) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 6.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универмаг Октябрьский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить