Общество с ограниченной ответственностью "Евродент" ИНН:0268027888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55839630 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года721010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года835948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года835948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года585328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года835948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59480
21103 Выручка за отчетный год690628537
21104 Выручка за предыдущий год6285370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год648569466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5694660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59710
23503 Прочие расходы за отчетный год161521
23504 Прочие расходы за предыдущий год15210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (83) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (648+0+0) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (690) = 6.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (690) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.32

Индекс Альтмана Z = 9.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (6.09%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евродент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить