ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕР-ДЕНТ" ИНН:0268028017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55845010 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года369338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года338164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348174
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2213
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361179
21103 Выручка за отчетный год12711395
21104 Выручка за предыдущий год1278845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12301090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41305
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188192
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31305
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (401) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1230+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (1271) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1271) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.227

Индекс Альтмана Z = 25.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (18.23), коэффициент текущей ликвидности (18.23), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕР-ДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить