СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ "ПРЕОДОЛЕНИЕ" ИНН:0268028070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55847829 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31310
12104 Запасы на конец предыдущего года31310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323338
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года262722
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года27260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323338
21103 Выручка за отчетный год1311310
21104 Выручка за предыдущий год1311480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1331280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1281310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2130
41103 Поступления – всего за отчетный год13100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13100
41203 Платежи – всего за отчетный год13300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200
61003 Остаток средств на начало отчетного года15159
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год10240
62003 Поступило средств - всего за отчетный год10240
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год102531
63133 иные мероприятия за отчетный год10250
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10250
64003 Остаток средств на конец отчетного года151422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (32) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (131) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (131) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.333

Индекс Альтмана Z = 10.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СТЕРЛИТАМАКСКАЯ МЕСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ-КОЛЯСОЧНИКОВ ПРЕОДОЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить