ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОВЛЯ" ИНН:0268028514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12707130 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2397311230902536
11504 Основные средства на конец предыдущего года311230902536521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2397311230900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3112309025360
12103 Запасы на конец отчетного года6463385641125
12104 Запасы на конец предыдущего года33856411251229
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года36462560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62137517041373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375170411172101
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419299161149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года299161149368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1686187832300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1878323036470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4083499063206183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4990632061834219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3646364249210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3642492139560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3656365249313966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3652493139662158
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3193313040
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3313041390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3193313040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3313041390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41100710852002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1007108520021477
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года67000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108100710850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1007108520780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4083499063206183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4990632061834219
21103 Выручка за отчетный год407361231288711204
21104 Выручка за предыдущий год612312887112047273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2551336779047376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3367790473764185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1522275649830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2756498338280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1550262820020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2628200224040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2812829810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128298114240
23203 Проценты к получению за отчетный год19000
23403 Прочие доходы за отчетный год30159781117
23404 Прочие доходы за предыдущий год597811170
23503 Прочие расходы за отчетный год174309322711
23504 Прочие расходы за предыдущий год30932412204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118-12230270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122302725000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год563440361
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3440361199
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12273040
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год273041390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74-15215401873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15215401873685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74-15215400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-152154018730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (4083) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2551+0+1550) = -0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (4073) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (4073) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.562

Индекс Альтмана Z = 11.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.88), коэффициент быстрой ликвидности (9.63), коэффициент текущей ликвидности (15.61), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЛЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить