Общество с ограниченной ответственностью "УРСАопт" ИНН:0268028793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12740417 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5919634660925746
12104 Запасы на конец предыдущего года6346609257464997
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471661841164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16618411471505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611347729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134772917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6027664663530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6646635369390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6027664663536939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6646635369396519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8380780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8078750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93908885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года908885-337
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1069145517652000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145517652000300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1069145517650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1455176520000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4865510145004854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5101450048546556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4865510145000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5101450048540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6027664663536939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6646635369396519
21103 Выручка за отчетный год20771221932128123316
21104 Выручка за предыдущий год22193212812331620522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18997203031963820353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20303196382035317348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1774189016430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1890164329630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1820191217410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1912174128870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46-22-980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22-98760
23303 Проценты к уплате за отчетный год11614817315
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14817315115
23403 Прочие доходы за отчетный год31730942767
23404 Прочие доходы за предыдущий год30942767174
23503 Прочие расходы за отчетный год5139582920
23504 Прочие расходы за предыдущий год3958333224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104100980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10098950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21202020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2020200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83807875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8078759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8380780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8078750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (6027) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18997+1820+0) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46)/Выручка (20771) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (20771) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 1.443

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.443<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.22%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УРСАопт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить