Общество с ограниченной ответственностью "Химитекс" ИНН:0268028828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12740334 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199264333514
11504 Основные средства на конец предыдущего года264333514648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1992643330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2643335140
12103 Запасы на конец отчетного года8433580866375539
12104 Запасы на конец предыдущего года5808665155393153
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года81000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4765293928512446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2939267024462496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85137434152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3743415224
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14137912195400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9121937381370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14335938598738651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9385970686516321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2577251522600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2515224918330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2587252522701843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2525225918431407
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4165224900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2249000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4165224900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2249000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7583461176036808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4611744768084914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7583461176030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4611744768080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14335938598738651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9385970686516321
21103 Выручка за отчетный год26349169491851717725
21104 Выручка за предыдущий год16949184891772515749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19387101231300717180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10123129941718015033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6962682655100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682654955450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6391612145630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6121456300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7832700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5716276200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6276055450
23303 Проценты к уплате за отчетный год39135200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год352000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1708100
23503 Прочие расходы за отчетный год119971340
23504 Прочие расходы за предыдущий год9713400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год613485670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3485525450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1280113109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80110109143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49268454436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268442436573
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492684540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2684424360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (14335) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19387+6391+0) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (26349) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (26349) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = 3.266

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химитекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить