ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ" ИНН:0268028842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12740373 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4874411649226390
11504 Основные средства на конец предыдущего года4116492264067749
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4874411649220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4116492264060
12103 Запасы на конец отчетного года2528237720321665
12104 Запасы на конец предыдущего года2377203216652722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1884324138272421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3241382724212235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3217123108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21712310817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4415583559820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5835598241940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года928999511090410584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9951109041060012723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7588000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8138000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7600815070556949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8150705569656319
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года379397061768
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3970617683201
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года379397060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3970617680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1310176231431867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1762314318672203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1310176231430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1762314318670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года928999511090410584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9951109041060012723
21103 Выручка за отчетный год81589192984513773
21104 Выручка за предыдущий год919298451423621755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327906801711197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34980171277019928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8126128618280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8843182814660
22203 Управленческие расходы за отчетный год7338000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7557000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год788128618280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1286182814660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20671650
23403 Прочие доходы за отчетный год10811100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1110520
23503 Прочие расходы за отчетный год5710514560
23504 Прочие расходы за предыдущий год10514564790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83912723050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12723058740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1251781990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1781992440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71410941062576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10941066301827
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год714000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1094000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (714)/Стоимость активов (9289) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+7338) = 10.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (788)/Выручка (8158) = 9.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (714)/Выручка (8158) = 8.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.5

Индекс Альтмана Z = 7.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.66%), рентабельность компании (8.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить