Общество с ограниченной ответственностью "РИКО" ИНН:0268029451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20674449 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года503030
12104 Запасы на конец предыдущего года530300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101948861104509357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68101045093583702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27528823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2882330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104748889105620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68431056293910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104738889105689408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68421056894083732
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3791376037662801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3764376628012690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13200129129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5362512966676474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3078666764741042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6682512967960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3078679666030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104738889105689408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68421056794083732
21103 Выручка за отчетный год9463380936225749
21104 Выручка за предыдущий год3809362257495951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9399318930795337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3184307953375691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год646205430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6255434120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год646205430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6255434120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37000
23404 Прочие доходы за предыдущий год36000
23503 Прочие расходы за отчетный год3060924273
23504 Прочие расходы за предыдущий год60924273200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34105190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155191390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7210428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31042812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278415111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1241511148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (10473) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9399+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (9463) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (9463) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 3.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить