Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Промгражданпроект" ИНН:0268030464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12686528 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года446652055526
11504 Основные средства на конец предыдущего года520555265636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года446652055526
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года520555265636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года754396031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3960310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128162264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75439612847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396128472264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года522091668373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916683737901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235622561941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225619411812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286469106432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691064326089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286469106432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691064326089
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года522091668373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916683737901
21103 Выручка за отчетный год156201881817662
21104 Выручка за предыдущий год188181766210496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142201735816381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173581638111570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140014601281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14601281-1074
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140014601281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14601281-1074
23403 Прочие доходы за отчетный год50310
23404 Прочие доходы за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год32450
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141814461281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14461281-1074
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138167178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167178123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128012791103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12791103-1197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1280)/Стоимость активов (5220) = 24.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14220+0+0) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1400)/Выручка (15620) = 8.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1280)/Выручка (15620) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 0.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (8.96%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Промгражданпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить