ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ "БИБЛИОСФЕРА" ИНН:0268030792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01699195 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239622273312372
11504 Основные средства на конец предыдущего года227331237271
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239622273312372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227331237271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1076077
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3101000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63322181138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221811381874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63326351298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263512981952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245952536813670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25368136702023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4401231958
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2319581439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4411232968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2329681449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201842303913602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2303913602574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201842303913602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2303913602574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245952536813670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25368136702023
21103 Выручка за отчетный год142701394512159
21104 Выручка за предыдущий год139451215910850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142701394512159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139451215910850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8889752111363
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7521113636718
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53816424796
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64247964132
23204 Проценты к получению за предыдущий год8170
23303 Проценты к уплате за отчетный год522409189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4091890
23403 Прочие доходы за отчетный год2610
23404 Прочие доходы за предыдущий год1041
23503 Прочие расходы за отчетный год374335211
23504 Прочие расходы за предыдущий год335211131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45115689412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56894134042
24603 Прочее за отчетный год429419365
24604 Прочее за предыдущий год419365327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4082527047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5270483715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4082527047
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5270483715

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4082)/Стоимость активов (24595) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8889+0) = 60.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5381)/Выручка (14270) = 37.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4082)/Выручка (14270) = 28.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = -3.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (37.71%), рентабельность компании (28.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ДОМ КНИГИ БИБЛИОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить