Общество с ограниченной ответственностью "ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД № 1" ИНН:0268031147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04905146 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223603237747193310208630
11504 Основные средства на конец предыдущего года237747193310208630221364
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года513545507365543727486563
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года507365486236486563445918
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года150497444313
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года497444313269
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1172342525282842
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года342571892842906
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года738471749034740009698348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года749034687179698348668457
12103 Запасы на конец отчетного года164302172974161045161400
12104 Запасы на конец предыдущего года172974161045161400206170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20632017291442
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года320172914421715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года463885405069336365268519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405069384416268519278293
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5001001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4634239617643673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423961764367312663
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2358436458199838
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4364581998386526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631714628104521701441872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года628104569752441872505367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1370185137713812617101140220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1377138125693111402201173824
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года375375375375
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года375375375375
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года849277820103679902494269
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года820103679902494269438555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года849652820478680277494644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года820478680277494644438930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года183596238984280188324204
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года238984280188324204232333
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года57294367433
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года294367433620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года183653239278280555324637
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года239278280555324637232953
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1357231099063447463587
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1099063447463587215391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201156204479266404257352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204479260888257352286550
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года299773700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336880317382300878320939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317382296099320939501941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1370185137713812617101140220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1377138125693111402201173824
21103 Выручка за отчетный год665033111778712479721233873
21104 Выручка за предыдущий год1117787124797212338731156822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487873731168795537887244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год731168795537887244917386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177160386619452435346629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386619452435346629239436
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56588108086120677151771
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108086120677151771110893
22203 Управленческие расходы за отчетный год45791695877154371455
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69587715437145556888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74781208946260215123403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20894626021512340371655
23203 Проценты к получению за отчетный год31976305352932627191
23204 Проценты к получению за предыдущий год305352932627191149
23303 Проценты к уплате за отчетный год34246338354135352331
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33835413535233154520
23403 Прочие доходы за отчетный год1316334036579518849
23404 Прочие доходы за предыдущий год3403657951884938961
23503 Прочие расходы за отчетный год40713447441868142804
23504 Прочие расходы за предыдущий год44744186814280456411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4496119493823530274308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1949382353027430834561
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13216409074866817449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4090748668174491259
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4334179314121217
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1793141212175107
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-237-73-66-187
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-73-66-187-121
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3475313044
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5313044-667
24603 Прочее за отчетный год24621395611971376
24604 Прочее за предыдущий год13956119713762793
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2917314020118563355714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1402011856335571429963
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2917314020118563355714
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1402011856335571429963
32003 Величина капитала на 31375375375375
32007 Величина капитала на 31820103679902494269438555
32008 Величина капитала на 31820478680277494644438930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2917314020118563355714
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2917314020118563355714
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2917314020118563355714
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2917314020118563355714
33003 Величина капитала на 31375375375375
33007 Величина капитала на 31849277820103679902494269
33008 Величина капитала на 31849652820478680277494644
36003 Чистые активы на 31849652820478680277494644
36004 Чистые активы на 31820478680277494644438930
41103 Поступления – всего за отчетный год704540113568713692351299174
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год678474107168611971941173485
41193 Прочие поступления за отчетный год2606664001172041125419
41203 Платежи – всего за отчетный год654096104280112002081167661
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год459343720381846311853465
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год111138187885186757199793
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13663117151795926327
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1603449093483697699
41293 Прочие платежи за отчетный год539187372710081280377
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5044492886169027131513
42103 Поступления – всего за отчетный год58712112206386
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год58711883406384
42203 Платежи – всего за отчетный год481991067345271059900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год22241664322049635417
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20365312672885019867
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1590126000
42293 Прочие  платежи за отчетный год4003777533644616
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-42328-85612-52710-53514
43103 Поступления – всего за отчетный год7383431724210242281401
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7383431724210242281401
43203 Платежи – всего за отчетный год123883299763201769171390
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год123439297868199003165638
43293 Прочие платежи за отчетный год444189527665752
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5004917479-99347-89989
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-419332475316970-11990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29173)/Стоимость активов (1370185) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (487873+56588+45791) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74781)/Выручка (665033) = 11.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29173)/Выручка (665033) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.632

Х5 = Выручка/Активы = 0.485

Индекс Альтмана Z = 1.515

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.515<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (3.4), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (11.24%), рентабельность компании (4.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЙ ЗАВОД  1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить