ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ" ИНН:0268031154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04904402 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года67352775
12104 Запасы на конец предыдущего года527750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2006615781164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157811640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2087321071242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210712420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2087321071242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210712420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года824900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82591010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1261417390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года35812320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1261420971232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209712320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2087321071242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210712420
21103 Выручка за отчетный год568455874157
21104 Выручка за предыдущий год558741570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102811160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465644714157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год447141570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104010170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465634314157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год343131400
23503 Прочие расходы за отчетный год21121708
23504 Прочие расходы за предыдущий год1217080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год463534197380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341914320
24604 Прочее за предыдущий год30800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463531117131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311111830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год463531110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311111830
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31824900
32008 Величина капитала на 31825900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31824900
33008 Величина капитала на 31825900
36003 Чистые активы на 31825900
36004 Чистые активы на 3136800
41203 Платежи – всего за отчетный год221100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год185900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28600
41293 Прочие платежи за отчетный год6600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-221100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-221100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4635)/Стоимость активов (20873) = 22.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1028+0+0) = 452.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4656)/Выручка (5684) = 81.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4635)/Выручка (5684) = 81.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.655

Индекс Альтмана Z = 5.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (81.91%), рентабельность компании (81.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТОР БИЗНЕС СИСТЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить