ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУДЕСНИЦА ПЛЮС" ИНН:0268031242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04904230 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36991073290
11504 Основные средства на конец предыдущего года1073290561
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36991073290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1073290561
12103 Запасы на конец отчетного года263839889
12104 Запасы на конец предыдущего года8398891161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8333730637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3730637119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1095151276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15127655
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219147301810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года473018101335
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589058032100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580321001896
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210210210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151820611743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206117431550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172822711953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227119531760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189425400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года254000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2268992147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года992147136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41623532147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3532147136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589058032100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580321001896
21103 Выручка за отчетный год121961271414492
21104 Выручка за предыдущий год12714144929362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132191228513813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12285138139093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1023429679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429679269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1023429679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год429679269
23403 Прочие доходы за отчетный год11753301
23404 Прочие доходы за предыдущий год330110
23503 Прочие расходы за отчетный год695441487
23504 Прочие расходы за предыдущий год441487277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-543318193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3181932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-543318193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3181932
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-543318193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3181932
32003 Величина капитала на 3121000
32007 Величина капитала на 31206100
32008 Величина капитала на 31227100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54300
33218 Убыток (ИТОГО)54300
33003 Величина капитала на 3121000
33007 Величина капитала на 31151800
33008 Величина капитала на 31172800
36003 Чистые активы на 31172800
36004 Чистые активы на 31227100
41103 Поступления – всего за отчетный год1270000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1245600
41193 Прочие поступления за отчетный год24400
41203 Платежи – всего за отчетный год1207400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год413800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год298700
41293 Прочие платежи за отчетный год494900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62600
43103 Поступления – всего за отчетный год118400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22000
43193 Прочие поступления за отчетный год96400
43203 Платежи – всего за отчетный год86600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год86600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период94400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-543)/Стоимость активов (5890) = -9.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13219+0+0) = -7.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1023)/Выручка (12196) = -8.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-543)/Выручка (12196) = -4.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Индекс Альтмана Z = -0.568

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-8.39%), рентабельность компании (-4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДЕСНИЦА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить