ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРВОД" ИНН:0268031556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29792364 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257728943415
11504 Основные средства на конец предыдущего года289434154009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257728943415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289434154009
12103 Запасы на конец отчетного года197389293
12104 Запасы на конец предыдущего года389293372
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113410222450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10222760833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125348341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3483413395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145617593394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175933944790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403346536809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465368098799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402946536606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года465366068006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403346536809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465368098799
21103 Выручка за отчетный год7196741214867
21104 Выручка за предыдущий год74121486716162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год786993568368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9356148546803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-673-19446499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1944139359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-673-194413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194413-835
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-673-194413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-194413-835
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2072760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-880-222013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-222013-835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-880)/Стоимость активов (4033) = -21.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7869+0+0) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-673)/Выручка (7196) = -9.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-880)/Выручка (7196) = -12.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 364

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 314.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 31.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1007.25

Индекс Альтмана Z = 1058.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (31.25), коэффициент быстрой ликвидности (314.75), коэффициент текущей ликвидности (364), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-9.35%), рентабельность компании (-12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить