ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0268031683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31233287 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года715156925214073
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года715156925210
12103 Запасы на конец отчетного года1198115613371185
12104 Запасы на конец предыдущего года1156133711851069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11821181808619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1181808619471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25242355155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2380236223870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2362238721590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2380307739564680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3077395646805768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15335812170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года358121716050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14336812271615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368122716152536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2153242526052982
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2425260529820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2153242526050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2425260529820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35928412483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28412483125
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3702841240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284124830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2380307739564680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3077395646805768
21103 Выручка за отчетный год228200050134736
21104 Выручка за предыдущий год20005013473611932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год743213441364531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21344136453110588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-515-1348770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1348772050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38710639090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-515-521-1860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-521-186-7040
23403 Прочие доходы за отчетный год20381310
23404 Прочие доходы за предыдущий год813100
23503 Прочие расходы за отчетный год2274182051136
23504 Прочие расходы за предыдущий год418205227999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-539-858-3880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-858-388-9210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-539-858-388-921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-858-388-921345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-539-858-3880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-858-388-9210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-539)/Стоимость активов (2380) = -22.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (743+0+0) = -69.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-515)/Выручка (228) = -225.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-539)/Выручка (228) = -236.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = 3.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.19), коэффициент текущей ликвидности (6.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-225.88%), рентабельность компании (-236.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить