Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "ПромХимТехнология" ИНН:0268031771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31233761 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2062205135054920
11504 Основные средства на конец предыдущего года2051350549206482
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2062205535050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2054350549200
12103 Запасы на конец отчетного года11342722859467693
12104 Запасы на конец предыдущего года7228594676936598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1830171322956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171322307670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25837230513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37230513963
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13430897884650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8978846586620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15492110331197013582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11032119701358214713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1086157470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15747290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10961675739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1675739279
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8857907700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9077000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8857907700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9077000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499412001103213530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1200110321353014400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54558988113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5898811334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55391789119130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178911913135430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15492110331197013582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11033119701358214713
21103 Выручка за отчетный год78564618905901835301
21104 Выручка за предыдущий год61890590183530136664
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76639600675752034079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60067575203407935385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1925182314980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1823149812220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1491120210150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19253322960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3322962070
23303 Проценты к уплате за отчетный год507000
23403 Прочие доходы за отчетный год296278076
23404 Прочие доходы за предыдущий год2780250
23503 Прочие расходы за отчетный год4922192061205
23504 Прочие расходы за предыдущий год2192061391208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1222391900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39190930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год244784364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78436453
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4000
24603 Прочее за отчетный год57000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9213174729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317472918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год921317470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31747290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (921)/Стоимость активов (15492) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76639+0+0) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1925)/Выручка (78564) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (921)/Выручка (78564) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Х5 = Выручка/Активы = 5.071

Индекс Альтмана Z = 5.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ПромХимТехнология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить