ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШРЕМСТРОЙМАШ" ИНН:0268032006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14702029 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8807709061302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77090613021650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25526123412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26123412732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113510319290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103192917140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113510319291714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103192917142382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года186200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6210400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287211496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года721149694
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11079598151618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95981516182288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11079598150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95981516180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113510319291714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103192917142382
21103 Выручка за отчетный год354910987805619418
21104 Выручка за предыдущий год109878056194186404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352710909792619310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109097926193106299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22781300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год781301080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22781300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год781301080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22781300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год781301080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4162622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16262221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186210486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год621048684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год186200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6210400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (1135) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3527+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (3549) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (3549) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить