ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕТРА" ИНН:0268032461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15285540 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386533208
11504 Основные средства на конец предыдущего года6533208457
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года219141980
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1419800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2572061310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2061312080
12103 Запасы на конец отчетного года751326
12104 Запасы на конец предыдущего года513261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1370145614161515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1456141615091300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262127285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2127285292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1403146315560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1463155618260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1660166916872034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1669168720342050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-255542260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года542266200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24366238632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66238632571
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года191000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1712160314491402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1603144914021479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1903160314490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1603144914020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1660166916872034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1669168720342050
21103 Выручка за отчетный год2161270627454023
21104 Выручка за предыдущий год2706274540234226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2367276329763925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2763297637103931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-206-57-2310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57-2313130
22203 Управленческие расходы за отчетный год1611602380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1602382150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-367-217-4690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-217-469980
23403 Прочие доходы за отчетный год3272623
23404 Прочие доходы за предыдущий год272623185
23503 Прочие расходы за отчетный год22254944
23504 Прочие расходы за предыдущий год254944332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-386-215-4920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-215-492770
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7743980
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год439800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-309-172-39462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-3946291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-309-172-3940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-172-394620
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 3154000
32008 Величина капитала на 3166000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)309000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309000
33218 Убыток (ИТОГО)309000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31-255000
33008 Величина капитала на 31-243000
36003 Чистые активы на 31-243000
36004 Чистые активы на 3166000
41103 Поступления – всего за отчетный год2986000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2704000
41193 Прочие поступления за отчетный год282000
41203 Платежи – всего за отчетный год2962000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1607000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год778000
41293 Прочие платежи за отчетный год577000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-309)/Стоимость активов (1660) = -18.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2367+0+161) = -14.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-367)/Выручка (2161) = -16.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-309)/Выручка (2161) = -14.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.128

Индекс Альтмана Z = -3.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-16.98%), рентабельность компании (-14.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить