ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВАВИТ" ИНН:0268032479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287906 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1207013119124191615
11504 Основные средства на конец предыдущего года131191393316151641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1207013119124190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131191393316150
12103 Запасы на конец отчетного года4705411057883619
12104 Запасы на конец предыдущего года4110352337413286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года513870251107711932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70259014114748127
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172439742160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года439742160483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1121511574169390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1157412611173750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23285246932935819326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24693265441898913537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3535350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3535350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1790816310197580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1631018204158220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17943163451979316341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16345182391585711389
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550425433090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4254330900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550425433090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4254330900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4792409462562985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4094499631312148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4792409462560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4094499631310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23285246932935819326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24693265441898913537
21103 Выручка за отчетный год53947377274125043858
21104 Выручка за предыдущий год3772741067438580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37583227942372736981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2279423583244710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1636414933175230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1493317484193870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1280112890142160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1289014298125100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3563204333070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2043318668770
23203 Проценты к получению за отчетный год17000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4795484900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54849000
23403 Прочие доходы за отчетный год405978491111
23404 Прочие доходы за предыдущий год9783551110
23503 Прочие расходы за отчетный год5451247211244
23504 Прочие расходы за предыдущий год12472172440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2961122630970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1226283467440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37043000
24603 Прочее за отчетный год5610120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240085630856010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год856240454270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год240085630850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год856240454270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2400)/Стоимость активов (23285) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3563)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37583+12801+0) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3563)/Выручка (53947) = 6.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2400)/Выручка (53947) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.359

Индекс Альтмана Z = 6.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (6.6%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАВИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить