Общество с ограниченной ответственностью "Памир" ИНН:0268032616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15290771 ОКВЭД:15.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20001428512677
12104 Запасы на конец предыдущего года2000126770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425611940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9698593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20512183014710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2020147100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20512187214710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2020147100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204898542775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204827760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-154511930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3185910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151759100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350187103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-2871030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20512187214710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2020147100
21103 Выручка за отчетный год270001858014713
21104 Выручка за предыдущий год21000147130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265001536013698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20000136980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50032201015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100010150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5003220874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10008740
23503 Прочие расходы за отчетный год91040
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4913116874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9908740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4913116727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9907270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Памир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Памир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (2051) = 23.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26500+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (500)/Выручка (27000) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (27000) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 683.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Памир

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 682.667

Х5 = Выручка/Активы = 13.164

Индекс Альтмана Z = 301.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Памир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (17), коэффициент текущей ликвидности (683.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Памир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить