ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАУ" ИНН:0268032670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15290831 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6982950
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года82951080
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года254000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года254000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3233363500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3363503670
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5670
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2951178242928547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11782429272626021
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5257725843258120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2584325812258120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123622220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362222010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5288927063282700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2706328270287670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53212273992862029134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27399286202913426367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2675610100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2280022966231740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2296623174234090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49556229762318423419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22976231842341923625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1472195933182811
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1959331828110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2184246421182904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2464211829042742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3656442354360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4423543657150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53212273992862029134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27399286202913426367
21103 Выручка за отчетный год199461923
21104 Выручка за предыдущий год619230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19946190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год619230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1391712260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1712262430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1855-165-2070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-165-207-2200
23403 Прочие доходы за отчетный год11100
23404 Прочие доходы за предыдущий год10014123
23503 Прочие расходы за отчетный год41442835
23504 Прочие расходы за предыдущий год442835162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1825-208-2350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-208-235-2550
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-365-4200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1825-208-235-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208-235-20613586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1825-208-2350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-208-235-2060
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3122966000
32008 Величина капитала на 3122976000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)26746000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1825000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28571000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1825000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1825000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)26746000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)26746000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1991000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1991000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1991000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1991000
33003 Величина капитала на 3126756000
33007 Величина капитала на 3122800000
33008 Величина капитала на 3149556000
36003 Чистые активы на 3149556000
36004 Чистые активы на 3122976000
41103 Поступления – всего за отчетный год948000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8000
41193 Прочие поступления за отчетный год940000
41203 Платежи – всего за отчетный год505000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год502000
41293 Прочие платежи за отчетный год3000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год443000
42103 Поступления – всего за отчетный год2010000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год19000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1991000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2010000
43103 Поступления – всего за отчетный год260000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год260000
43203 Платежи – всего за отчетный год2737000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1991000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год746000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2477000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1825)/Стоимость активов (53212) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+139) = 1334.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1855)/Выручка (1994) = 93.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1825)/Выручка (1994) = 91.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.555

Индекс Альтмана Z = 20.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (93.03%), рентабельность компании (91.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить