ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0268032768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15290937 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93920101529111202118753
11504 Основные средства на конец предыдущего года101529111202118753125918
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-12840895694
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92636101529144103151454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101529144103151454126901
12104 Запасы на конец предыдущего года15111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93551811878490762233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81187849076223351902
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года396813968100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года396810032006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606266493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1332321209438553362347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120943855336234784027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225868222472229636213801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222472229636213801210928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года194507194507194507194507
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года194507194507194507194507
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11889118891188911889
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11889118891188911889
13603 Резервный капитал на конец отчетного года30303030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года30303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9357357857853833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года357857853833866
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215783210004212211210259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210004212211210259207292
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-81007
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-81007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1016712468174253535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124681742535353636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1016712468174253535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124681742535353636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225868222472229636213801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222472229636213801210928
21103 Выручка за отчетный год23686236852368524305
21104 Выручка за предыдущий год23685236852430523274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14934163791592217258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16148159221725817473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8752730677637047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7537776370475801
22203 Управленческие расходы за отчетный год30160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8749730677477047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7533774770475801
23403 Прочие доходы за отчетный год2036362063340
23404 Прочие доходы за предыдущий год59120633401496
23504 Прочие расходы за предыдущий год4052551366795799
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8952371724403708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4072244037081714
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179012051383808
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7581383808289
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1923452366
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-46523660
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-81-607
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3610762
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1284089573
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год585895738
24604 Прочее за предыдущий год965000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5959251819522966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3295195229661371
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5959251819522966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3295195229661371
32003 Величина капитала на 311945070194507194507
32005 Величина капитала на 311188901188911889
32006 Величина капитала на 313003030
32007 Величина капитала на 31357803833866
32008 Величина капитала на 312100040210259207292
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5779019522967
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5779019522967
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5779019522967
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5779019522967
33003 Величина капитала на 311945070194507194507
33005 Величина капитала на 311188901188911889
33006 Величина капитала на 313003030
33007 Величина капитала на 319357057853833
33008 Величина капитала на 312157830212211210259
36003 Чистые активы на 312157820212211210259
36004 Чистые активы на 312100040210259207292
41103 Поступления – всего за отчетный год2813302840514200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год280380013858
41193 Прочие поступления за отчетный год9501200
41203 Платежи – всего за отчетный год2819302784318622
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117100183215379
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10980804959
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год67902179810
41293 Прочие платежи за отчетный год147060653911474
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-600562-4422
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-600562-29

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5959)/Стоимость активов (225868) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14934+0+3) = 58.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8749)/Выручка (23686) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5959)/Выручка (23686) = 25.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.394

Индекс Альтмана Z = 26.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.2), коэффициент текущей ликвидности (9.2), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (36.94%), рентабельность компании (25.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить