Общество с ограниченной ответственностью "Сантехкомплект" ИНН:0268032775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15290956 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26994243486
11504 Основные средства на конец предыдущего года94243486728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269942430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года942434860
12103 Запасы на конец отчетного года5780538353264348
12104 Запасы на конец предыдущего года5383532643481605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163730267171359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302671713591816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373011236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30112362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7454843961580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8439615857430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7723853364016229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8533640162294151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4486337525310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3375253117330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4496338525411743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338525411743228
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22252766500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5276650032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3005462137943986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4621379439863694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3227514838600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5148386044860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7723853364016229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8533640162294151
21103 Выручка за отчетный год8315802865559297
21104 Выручка за предыдущий год8028655592974527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6666682055067358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6820550673584261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1649120810490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1208104919390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1649120810490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1208104919390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1649120810490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1208104919390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1649120810491939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120810491939266
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-509-364-2510
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-364-251-4240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11408447980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84479815150
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313375000
32008 Величина капитала на 313385000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1111000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1111000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1111000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1111000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314486000
33008 Величина капитала на 314496000
36003 Чистые активы на 314496000
36004 Чистые активы на 313385000
41103 Поступления – всего за отчетный год16042000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9396000
41193 Прочие поступления за отчетный год6646000
41203 Платежи – всего за отчетный год16005000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7114000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год885000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год429000
41293 Прочие платежи за отчетный год7577000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37000
43103 Поступления – всего за отчетный год6646000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6646000
43203 Платежи – всего за отчетный год6646000
43293 Прочие платежи за отчетный год6646000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1649)/Стоимость активов (7723) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6666+0+0) = 24.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1649)/Выручка (8315) = 19.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1649)/Выручка (8315) = 19.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.393

Индекс Альтмана Z = 7.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (19.83%), рентабельность компании (19.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить