ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАЛЬМЕТ" ИНН:0268032905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297508 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года271202249
11504 Основные средства на конец предыдущего года2022490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271202249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2022490
12103 Запасы на конец отчетного года596471325
12104 Запасы на конец предыдущего года4713250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года608502332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5023320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года879704581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7045810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19313891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года576471425
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4714250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года576471425
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4714250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1109565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1109565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года879704581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7045810
21103 Выручка за отчетный год6668261819
21104 Выручка за предыдущий год82718190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6197791746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77917460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год474773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (879) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (619+0+0) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (666) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (666) = 7.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.281

Х5 = Выручка/Активы = 0.758

Индекс Альтмана Z = 1.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.491<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (5.53), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить