ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-ВЕКТОР" ИНН:0268032920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15297520 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57590
12104 Запасы на конец предыдущего года5900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19122104165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21041650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19692163165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21631650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19692163165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21631650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158-510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-511540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170-39165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-391650
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года179922020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года179922020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19692163165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21631650
21103 Выручка за отчетный год2366652370
21104 Выручка за предыдущий год6523700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год857124216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1509528154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5283700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2800
22203 Управленческие расходы за отчетный год9362910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2912160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год573209154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2091540
23303 Проценты к уплате за отчетный год4152600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158-51154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-511540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158-51154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-511540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158-510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-511540
41103 Поступления – всего за отчетный год924000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год230100
41193 Прочие поступления за отчетный год693900
41203 Платежи – всего за отчетный год908200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год41500
41293 Прочие платежи за отчетный год698000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15800
43103 Поступления – всего за отчетный год40300
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год40300
43203 Платежи – всего за отчетный год40300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (1969) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (857+0+936) = 31.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (573)/Выручка (2366) = 24.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (2366) = 6.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 7.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (24.22%), рентабельность компании (6.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить