ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС-ЭКСПРЕСС" ИНН:0268033560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71851664 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65641093409
11504 Основные средства на конец предыдущего года10934090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65641093409
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10934090
12103 Запасы на конец отчетного года5943820
12104 Запасы на конец предыдущего года3829200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года727282589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2825890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1480165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года801650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13357441674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74416740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года789918372083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183720830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305181100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1811000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17190767
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17190767
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года363563810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5638100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551210930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года587516561216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165612160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года789918372083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183720830
21103 Выручка за отчетный год170131300511382
21104 Выручка за предыдущий год13005113820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164631236811109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12368111090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год550637273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6372730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год550637273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6372730
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год9520872
23504 Прочие расходы за предыдущий год254720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год459383201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3832010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293383201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3832010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (293)/Стоимость активов (7899) = 3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16463+0+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (17013) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (293)/Выручка (17013) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = -2.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить