ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭСТ ПЛЮС" ИНН:0268033730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71869960 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года618464346683
11504 Основные средства на конец предыдущего года643466832253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года618464346683
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года643466836868
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11792141176559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1443265591944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300855236624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года552366245584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148001964014942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19955149427528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209842607421625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263892162514396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201422527921613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262402161313966
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201542529121625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262522162513978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8307830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1370418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8307830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1370418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209842607421625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263892162514396
21103 Выручка за отчетный год107031414914565
21104 Выручка за предыдущий год141491456515415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7555139356917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7330691710673
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31482147648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год681976484742
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31482147648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год681976484742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31482147648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год681976484847
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15711382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год341382239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29912037266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год647872664608
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29912037266
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год647872664608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2991)/Стоимость активов (20984) = 14.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7555+0+0) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3148)/Выручка (10703) = 29.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2991)/Выручка (10703) = 27.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.282

Индекс Альтмана Z = 31.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.62), коэффициент быстрой ликвидности (17.83), коэффициент текущей ликвидности (17.83), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (29.41%), рентабельность компании (27.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить