ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ" ИНН:0268033994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770384 ОКВЭД:24.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года24000
11503 Основные средства на конец отчетного года15347159912219127956
11504 Основные средства на конец предыдущего года15991222172795614511
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16916900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16916900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1554016160223600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616022386309860
12103 Запасы на конец отчетного года11145420503500
12104 Запасы на конец предыдущего года20503517797500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1711218477949470109979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года847796544311865644092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178463042961568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30429915603044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300421292856495660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2928562435171220160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31596130901671926139503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30901626590315300261647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300994278996475620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278996263904469420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3011942791964757219615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2791962639144695215953
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147671982019310114847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19820198910100938651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1476719820243540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1982019891060500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31596130901671926139503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30901626590315300261647
21103 Выручка за отчетный год23789219630857165327142
21104 Выручка за предыдущий год196308146232351787210700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20890217634356089319749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17634393584338683205580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289901996510760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1996552648131040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289901996510760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1996552648131040
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год14981100301297
23504 Прочие расходы за предыдущий год11001375165602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27497188657750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188655251179390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год549937731551419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3773104751588904
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21998150926205677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150924203663513614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21998150926200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150924203663510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21998)/Стоимость активов (315961) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208902+0+0) = 13.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28990)/Выручка (237892) = 12.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21998)/Выручка (237892) = 9.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.396

Х5 = Выручка/Активы = 0.753

Индекс Альтмана Z = 10.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (12.81), коэффициент текущей ликвидности (20.36), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (12.19%), рентабельность компании (9.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить