ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАТЫР" ИНН:0268034074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71863006 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231479408
11504 Основные средства на конец предыдущего года479408306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231479408
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479408306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года798729936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года729936752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4598146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98146253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8438271082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82710821005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107413061490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130614901312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1925461021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5461021915
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703760469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года760469397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года883760469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года760469397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107413061490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130614901312
21103 Выручка за отчетный год124881430313697
21104 Выручка за предыдущий год143031369711434
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125231462513023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146251302310787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-35-322674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-322674647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-322674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-322674647
23403 Прочие доходы за отчетный год2635181
23404 Прочие доходы за предыдущий год3518195
23503 Прочие расходы за отчетный год18510985
23504 Прочие расходы за предыдущий год1098534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-194-396770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-396770708
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-475771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-475770664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (1074) = -29.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12523+0+0) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (12488) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (12488) = -2.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = -1.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.28%), рентабельность компании (-2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАТЫР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить