Общество с ограниченной ответственностью "Завод пластмасс" ИНН:0268034162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71862745 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11961360710
11504 Основные средства на конец предыдущего года13607100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11961360711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13607110
12103 Запасы на конец отчетного года186717741793
12104 Запасы на конец предыдущего года177417930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15951413663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14156630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178183444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1834440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364033702900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337229000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483647303611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473236110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года474442813016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428130160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1503000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1503000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93300295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3022950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93300295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3022950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483647303611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473236110
21103 Выручка за отчетный год8725920810109
21104 Выручка за предыдущий год9208101090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год826679079405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год790794050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4591301704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13017040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4591301704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13017040
23403 Прочие доходы за отчетный год26011
23503 Прочие расходы за отчетный год223620
23504 Прочие расходы за предыдущий год36200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4631265695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12656950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4631265476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12654760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (4836) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8266+0+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (8725) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (8725) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.011

Х5 = Выручка/Активы = 1.804

Индекс Альтмана Z = 24.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.91), коэффициент быстрой ликвидности (19.06), коэффициент текущей ликвидности (39.14), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод пластмасс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить