ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНСАТ" ИНН:0268034349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71866849 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183723328621258
11504 Основные средства на конец предыдущего года233286212581834
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183723618620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235991912580
12103 Запасы на конец отчетного года2440182514362062
12104 Запасы на конец предыдущего года1828144920621246
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5256668734273204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6687335631474456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2711198658690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1198658690440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7966971055210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9712546358990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98031207163837214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12071638271567976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1466000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3656000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1486367633453161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3676334531614142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3660370416141934
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3704161419342044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4657469114242119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4691142320611790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8317839530380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8395303739950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98031207163837214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12071638271567976
21103 Выручка за отчетный год70148723716685768628
21104 Выручка за предыдущий год72371668576862866767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60345719836540961034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63853654096817458428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год980338814480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год851814484540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9318000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8131000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48538814480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38714484540
23403 Прочие доходы за отчетный год14891493619227
23404 Прочие доходы за предыдущий год1493619227116
23503 Прочие расходы за отчетный год4080144818118757
23504 Прочие расходы за предыдущий год1447181116179029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21064332560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433256-9360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2106331184-981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433184-981-952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2106000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год433000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2106)/Стоимость активов (9803) = -21.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60345+9318+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (70148) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2106)/Выручка (70148) = -3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.179

Индекс Альтмана Z = 0.26

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (-3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить