ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0268034356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71866890 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6315693779818051
11504 Основные средства на конец предыдущего года6937798180528075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6315693779810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6937798180520
12103 Запасы на конец отчетного года750071106883438038091
12104 Запасы на конец предыдущего года74393343802321222740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51125725916650935797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78665665094968939872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16461971830166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1971830216114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1277781852501017190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155029101719731170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13409319218610970082105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1619661097008116971101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1528613983-15887812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16237-15887-7240-127
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200303895491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14737617820312519875802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1782031251988291867515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1493791782031255870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178203125587884090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13409319218610970082105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1619661097008116971101
21103 Выручка за отчетный год109929139151118617107207
21104 Выручка за предыдущий год13915111861710723368672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106064139036116626105005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13903611662610677764493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год386511519910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11519914560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год386511519910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11519914560
23403 Прочие доходы за отчетный год11732988530252
23404 Прочие доходы за предыдущий год29885304770
23503 Прочие расходы за отчетный год4712278624251862
23504 Прочие расходы за предыдущий год278624258283977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326317960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317961050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77128-19119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-12819-2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год249445115473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год445115126162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (134093) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106064+0+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3865)/Выручка (109929) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (109929) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Х5 = Выручка/Активы = 0.82

Индекс Альтмана Z = 0.679

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛОГСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить