ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ ЛЕВ" ИНН:0268034500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71871268 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года493171413222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125137732106861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1747400525200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1747400525201090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года145511589500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14651168960935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61239514066
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года221442154149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282283715600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1747400525201090
21103 Выручка за отчетный год5385796541543765
21104 Выручка за предыдущий год7965415437656096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4346651033533024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6510335330245477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103914558010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14558017410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6393623880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3623883740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40010934130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10934133670
23503 Прочие расходы за отчетный год205148408
23504 Прочие расходы за предыдущий год514828356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38010423650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10423653390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год762087368
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208736853
24603 Прочее за отчетный год7220
24604 Прочее за предыдущий год2260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297832290265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год832290265210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2978322900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8322902650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (297)/Стоимость активов (1747) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4346+639+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (5385) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (297)/Выручка (5385) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.195

Индекс Альтмана Z = 13.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (6.2), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ ЛЕВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить