ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬФА-СТ" ИНН:0268034613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71878568 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года420359821532
11504 Основные средства на конец предыдущего года59821532409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года420359821532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59821532409
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1243557476374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1125070785074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1001505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1505304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1253558976379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1140070845378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16738118797910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1738286165787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1508541734065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497840663215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164977033845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1240145502572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165277063845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1240445502572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16738118797910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1738286165787
21103 Выручка за отчетный год57495507120
21104 Выручка за предыдущий год50712585940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36203331640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32304471430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21292175480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18408114510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21292175480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18408114510
23403 Прочие доходы за отчетный год7659740
23404 Прочие доходы за предыдущий год974600
23503 Прочие расходы за отчетный год10241168470
23504 Прочие расходы за предыдущий год1686589000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1181616750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251726110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170915680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год156817600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101071070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9498510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10107)/Стоимость активов (16738) = 60.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36203+0+0) = 58.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21292)/Выручка (57495) = 37.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10107)/Выручка (57495) = 17.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.604

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.706

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.131

Индекс Альтмана Z = 20.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (7.59), коэффициент текущей ликвидности (7.59), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (37.03%), рентабельность компании (17.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬФА-СТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить